一般纳税人网上纳税申报流程（上海）

每月的纳税申报是每个财务人员都要认真对待的工作，掌握纳税申报流程很有必要。今天，小编就以上海的一般纳税人为例，梳理一下网上纳税申报流程（主要税种：流转税、企业所得税、个人所得税）。

1、 牢记每月征税期（从1日起至征税期最后一日）。

2、 通常，每月15日是流转税、企业所得税和个人所得税申报的截止日期。

3、 2、若遇国家法定节假日（像春节、国庆节之类），征期自动顺延（法定节假日放几天，顺延几天）。

4、 金税盘（税控盘）进行上报汇总。

5、 插上金税盘或者税控盘，开启开票软件，正常时系统会提示自动上报汇总成功，注意这时不要清卡。

6、 3、打印/下载申报月开票汇总表（用于核对申报）。

7、 个人所得税申报的填写。

8、 填好申报表，发送出去并接收反馈（即申报表发送成功的信息）。

9、 自2018年8月1日起，上海金税三期个税申报系统改名为自然人税收管理系统扣缴客户端，图标从红色变为蓝色。

10、 流转税、企业所得税的申报表填写申报，还有财务报表填写申报（插入数字证书（U棒），打开etax@sh3系统）。

11、 插入数字证书（U棒）后，填写流转税（如增值税、消费税等）申报表，检查钩稽关系，核对销项税（开票情况）、进项税（认证情况）、留底税等。

12、 此步骤极为关键。申报表填好后，要检查钩稽关系是否正确，核对销售明细表数字填列位置是否正确，留底税或应交税是否正确。这关乎企业税款缴纳的准确性以及金税盘能否清卡成功。

13、 收取回执时，一定要先收取申报回执，（插入数字证书（U棒）后打开etax@sh3系统）。

14、 回执显示申报成功后可进行下一步骤。

15、 2、回执显示申报失败时，要检查申报表是否正确，重新申报，直至收到申报成功回执。

16、 3、若回执显示申报成功，一窗式对比不成功之类的信息，可能是开票数据与申报数据不相符等情况。建议先查看申报表、开票数据等相关信息，重新申报并收取回执。

17、 4、若长时间未收到回执，可联系金三软件服务企业（神计）（可联系在线客服），要求重新发送回执。

18、 此步骤旨在确认申报表无差错且申报成功，从而为精准缴税奠定基础。

19、 若未收到申报成功回执就进行清卡、缴税，一旦出问题，后续处理会很复杂，若税款计算有误，退税手续也较繁琐。

20、 金税盘（税控盘）如何进行清卡？

21、 在收到成功申报的回执后，建议稍等一段时间（数小时或次日），再插入金税盘（税控盘）清卡（自动或手动），以等待申报和开票系统数据同步。

22、 清卡成功后，就能放心开具新月份发票并领取新发票了。

23、 纳税环节。

24、 将数字证书（U棒）插入后打开etax@sh3系统，点击缴款图标按提示操作就行。要注意，务必检查税种和金额是否正确。

25、 检查收件箱，收取电子缴纳凭证以查看完成情况。

26、 至此，上海一般纳税人网上纳税申报流程完结。